13周现金流预测怎么做？滚动资金表

利润表看的是赚不赚钱，现金流表看的是能不能活下去。年度预算颗粒度太粗，月度报表又太晚，十三周滚动预测刚好填上这个空档。

一、表的结构很简单

按周列，共十三列；按行分三类：期初余额、流入、流出。流入包括回款、预收、融资；流出包括采购、工资社保、税费、租金、还款、其他费用。

每周算一次期末余额，形成连续的现金曲线。关键是每一笔都写清“什么时候到账”“什么时候必须付”，而不是只写金额。

二、每周更新，滚动向后延一周

更新时做三件事：核对上周预测与实际差异、修正未来几周的回款和付款、把新的一周加到最后。滚动起来，预测才会越来越准。

回款预测要按客户拆，不要按总额拍。大客户延迟一周，整条曲线就会变形；拆开看，才能提前发现风险。

三、看见缺口，提前应对

缺口出现在四周以内，优先用催收、延后非必要支出、调整采购节奏解决。缺口出现在八周以上，可以提前谈账期、申请授信或调整交付安排。

留一条底线：账上始终保留能覆盖一个月固定支出的现金。这条线守住，突发状况才不会演变成危机。

表格建议由财务和业务共同维护：财务管付款，业务管回款。只让一方做，数据容易偏乐观或偏保守。

另外设定预警线：余额低于两个月固定支出时自动提示。有明确阈值，讨论才不会停留在感觉层面。

还有一个细节：把大额一次性支出单独列出，比如税款、年终奖、设备款。这些支出金额大、时间集中，混在月度总额里很容易被低估。

常见问题解答

问：没有财务专人，谁来做这张表？

可以由负责人或财务兼任，每周固定半小时更新。关键是坚持和周度节奏，不在于工具多专业。

问：预测不准还有意义吗？

有。滚动预测的价值在于持续修正和提前预警，准确率会随周数增加而提高，前四周通常已经比较可靠。

问：要不要把贷款还款计进去？

要。还款、利息、税费这类刚性支出必须计入，否则曲线会失真，容易低估压力。

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